Trưởng nhóm Kiểm soát Nội bộ

1. Tuân thủ nội bộ:

• Đảm bảo việc thực thi đúng theo các quy trình tương ứng đang có hiệu lực thông qua việc chọn mẫu dữ liệu/ chứng từ để kiểm tra.
• Đề xuất điều chỉnh/ bổ sung các điểm kiểm soát cần thiết đối với các quy trình hiện hữu.
• Đề xuất tạo mới quy trình

2. Chính sách thuế:

• Nắm vững và đầy đủ tất cả các quy định/ chính sách/ thông tư/ nghị định/ … về thuế.
• Liên hệ/ làm việc với cơ quan thuế và cơ quan có thẩm quyền liên quan tới các vấn đề về thuế (công văn thuế/ xác nhận từ cơ quan thuế/ …).
• Tư vấn cho quản lý trực tiếp cũng như các phòng ban liên quan về các rủi ro về thuế.
• Hướng dẫn các phòng ban về các giải pháp cho những vấn đề hiện hữu cũng như vấn đề mới phát sinh phù hợp với quy định của thuế.
• Cập nhật thông tin về quy định thuế mới ban hành để toàn thể công ty được biết (Thông qua việc phát hành bản tin thuế định kỳ, các buổi chia sẻ trực tiếp, …)

3. Kiểm tra sổ sách kế toán:

• Định kỳ (tháng/ quý), chọn mẫu số liệu và chứng từ kế toán để kiểm tra.
• Tính hợp lý, đúng đắn của các bút toán kế toán:
  • Thực tế chi tiền so với điều khoản thanh toán trong hợp đồng
  • Thực tế thu tiền so với đơn hàng bán/ hóa đơn đầu ra
  • Hóa đơn GTGT, hợp đồng mua/ bán so với ghi nhận trong sổ sách
  • Trao đổi, tư vấn Kế toán trưởng các điều chỉnh cần thiết phù hợp với nguyên tắc kế toán và quy định thuế
  • Báo cáo cho Giám Đốc Tài Chính kết quả kèm đề xuất giải pháp, đảm bảo các giải pháp được áp dụng.

4. Đánh giá và quản lý rủi ro:

• Xác định các rủi ro trong kinh doanh cũng như tài chính của công ty
• Tiến hành đánh giá mức độ rủi ro
• Đề xuất các giải pháp để ngăn chặn, giảm thiểu rủi ro. Đảm bảo các giải pháp được áp dụng.

5. Khác:

• Các công việc khác theo dự phân công của quản lý trực tiếp khi cần.